Ich bin im Homeoffice
Homeoffice steuerlich optimal nutzen: Arbeitszimmer, Tagespauschale, Betriebsausgaben und Steuerabzüge verständlich erklärt.
Regulärer Preis:
18,99 €
Steuerpotenziale optimal ausschöpfen
- Mehr Steuervorteile rund um das Homeoffice – von Arbeitszimmer bis Ausstattung verständlich erklärt
- Praxisnahe Anleitungen für Selbstständige und Freiberufler mit sofort nutzbaren Umsetzungshilfen
- Rechtssichere Orientierung zu Abzugsmöglichkeiten, Nachweisen und steuerlichen Besonderheiten
- Zahlreiche Beispiele, Checklisten und Expertentipps für eine optimale steuerliche Nutzung
Dokumente
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Beschreibung
Ich bin im Homeoffice. Steuern leicht gemacht für Selbstständige, die (auch) zuhause arbeiten
Viele Selbstständige arbeiten regelmäßig oder ausschließlich von zuhause aus. Dabei entstehen Kosten – für Miete, Strom, Ausstattung und mehr. Diese Ausgaben kannst du unter bestimmten Voraussetzungen als Betriebsausgaben steuerlich geltend machen. Das senkt deinen Gewinn und damit deine Steuerlast.
Homeoffice steuerlich nutzen – so geht’s richtig
Ob du ein separates Arbeitszimmer hast oder am Küchentisch arbeitest: Die steuerliche Bewertung hängt von vielen Faktoren ab. Unser Ratgeber zeigt dir, wie du:
Du musst den Ratgeber nicht von vorne bis hinten lesen. Ein Shortcut-Kapitel führt dich direkt in die wichtigsten Steuerfragen für Selbstständige im Homeoffice ein. Über das FAQ-basierte Inhaltsverzeichnis findest du schnell die passende Antwort – ob zu Mietkosten, Ausstattung, Nutzung oder Fahrtkosten.
Ideal für alle, die gezielt nach Lösungen suchen und ihre Steuererklärung effizient vorbereiten wollen.
Viele Selbstständige arbeiten regelmäßig oder ausschließlich von zuhause aus. Dabei entstehen Kosten – für Miete, Strom, Ausstattung und mehr. Diese Ausgaben kannst du unter bestimmten Voraussetzungen als Betriebsausgaben steuerlich geltend machen. Das senkt deinen Gewinn und damit deine Steuerlast.
Doch was genau erkennt das Finanzamt an? Und wie weist du deine Homeoffice-Nutzung korrekt nach? Der Steuertipps Ratgeber liefert dir die Antworten – kompakt, verständlich und praxisnah.
Homeoffice steuerlich nutzen – so geht’s richtig
Ob du ein separates Arbeitszimmer hast oder am Küchentisch arbeitest: Die steuerliche Bewertung hängt von vielen Faktoren ab. Unser Ratgeber zeigt dir, wie du:
- dein Arbeitszimmer korrekt definierst und dokumentierst,
- die Anforderungen des Finanzamts erfüllst,
- typische Fehler vermeidest und
- deine tatsächlichen Kosten realistisch berechnest.
- Mit vielen Beispielen, Grafiken und Tipps aus der Praxis.
Du musst den Ratgeber nicht von vorne bis hinten lesen. Ein Shortcut-Kapitel führt dich direkt in die wichtigsten Steuerfragen für Selbstständige im Homeoffice ein. Über das FAQ-basierte Inhaltsverzeichnis findest du schnell die passende Antwort – ob zu Mietkosten, Ausstattung, Nutzung oder Fahrtkosten.
Ideal für alle, die gezielt nach Lösungen suchen und ihre Steuererklärung effizient vorbereiten wollen.
Inhaltsverzeichnis
Shortcut: Wenn ein Selbstständiger im Homeoffice arbeitet
1. Warum spielt es eine Rolle, wo ich arbeite?
1.1 Höhere Ausgaben, niedrigerer Gewinn, weniger Steuern
1.2 Zuhause arbeiten verursacht Kosten
1.3 Wo du die Kosten fürs Homeoffice einträgst
1.1 Höhere Ausgaben, niedrigerer Gewinn, weniger Steuern
1.2 Zuhause arbeiten verursacht Kosten
1.3 Wo du die Kosten fürs Homeoffice einträgst
2. Wann arbeite ich im Homeoffice?
2.1 Um welche Arbeiten geht es?
2.2 Irgendwo in den eigenen vier Wänden
2.3 Betriebsstätte: Hier bist du nicht im Homeoffice
2.4 Recap: Homeoffice
2.1 Um welche Arbeiten geht es?
2.2 Irgendwo in den eigenen vier Wänden
2.3 Betriebsstätte: Hier bist du nicht im Homeoffice
2.4 Recap: Homeoffice
3. Habe ich ein „richtiges“ Arbeitszimmer?
3.1 Welche Voraussetzungen dein Arbeitszimmer erfüllen muss
3.2 Lage: Wo hast du dein Arbeitszimmer?
3.2.1 Dein Arbeitszimmer ist in deiner Wohnung oder deinem Einfamilienhaus
3.2.2 Dein Arbeitszimmer ist in einem Zweifamilienhaus
3.2.3 Du hast dein Arbeitszimmer in einem Mehrfamilienhaus
3.2.4 Das Arbeitszimmer ist nicht im gleichen Haus
3.2.5 Aufpassen, wenn dir die Immobilie mit dem Arbeitszimmer gehört
3.3 Ausstattung: Wie ist dein Arbeitszimmer eingerichtet?
3.4 Nutzung: Wie wird dein Arbeitszimmer genutzt?
3.4.1 Zu hohe Privatnutzung bedeutet: kein anerkanntes Arbeitszimmer
3.4.2 Du nutzt dein Arbeitszimmer für verschiedene Tätigkeiten
3.5 Recap: Häusliches Arbeitszimmer
3.1 Welche Voraussetzungen dein Arbeitszimmer erfüllen muss
3.2 Lage: Wo hast du dein Arbeitszimmer?
3.2.1 Dein Arbeitszimmer ist in deiner Wohnung oder deinem Einfamilienhaus
3.2.2 Dein Arbeitszimmer ist in einem Zweifamilienhaus
3.2.3 Du hast dein Arbeitszimmer in einem Mehrfamilienhaus
3.2.4 Das Arbeitszimmer ist nicht im gleichen Haus
3.2.5 Aufpassen, wenn dir die Immobilie mit dem Arbeitszimmer gehört
3.3 Ausstattung: Wie ist dein Arbeitszimmer eingerichtet?
3.4 Nutzung: Wie wird dein Arbeitszimmer genutzt?
3.4.1 Zu hohe Privatnutzung bedeutet: kein anerkanntes Arbeitszimmer
3.4.2 Du nutzt dein Arbeitszimmer für verschiedene Tätigkeiten
3.5 Recap: Häusliches Arbeitszimmer
4. Hast du in deinem Arbeitszimmer deinen Arbeitsmittelpunkt?
4.1 Welche Arbeiten machen deinen Betrieb aus?
4.2 Prüfe deine gesamte Tätigkeit!
4.2.1 Hast du eine „Haupttätigkeit“?
4.2.2 Welche Einkünfte spielen für den Arbeitsmittelpunkt eine Rolle?
4.3 Recap: Habe ich im Arbeitszimmer meinen Arbeitsmittelpunkt?
4.1 Welche Arbeiten machen deinen Betrieb aus?
4.2 Prüfe deine gesamte Tätigkeit!
4.2.1 Hast du eine „Haupttätigkeit“?
4.2.2 Welche Einkünfte spielen für den Arbeitsmittelpunkt eine Rolle?
4.3 Recap: Habe ich im Arbeitszimmer meinen Arbeitsmittelpunkt?
5. Welche Kosten für mein Arbeitszimmer darf ich wie abziehen?
5.1 Tatsächliche Kosten oder Jahrespauschale: Kann ich jedes Jahr neu entscheiden?
5.2 Kann ich meine Wahl auch nachträglich ändern?
5.3 Was ist, wenn ich mir das Arbeitszimmer mit jemandem teile?
5.4 Und wenn ich das Arbeitszimmer für mehrere Tätigkeiten nutze?
5.5 Mein Arbeitszimmer ist nicht das ganze Jahr mein Arbeitsmittelpunkt. Was dann?
5.6 Was ändert sich, wenn ich nicht das ganze Jahr über ein Arbeitszimmer habe?
5.7 Recap: Tatsächliche Kosten oder Jahrespauschale?
5.1 Tatsächliche Kosten oder Jahrespauschale: Kann ich jedes Jahr neu entscheiden?
5.2 Kann ich meine Wahl auch nachträglich ändern?
5.3 Was ist, wenn ich mir das Arbeitszimmer mit jemandem teile?
5.4 Und wenn ich das Arbeitszimmer für mehrere Tätigkeiten nutze?
5.5 Mein Arbeitszimmer ist nicht das ganze Jahr mein Arbeitsmittelpunkt. Was dann?
5.6 Was ändert sich, wenn ich nicht das ganze Jahr über ein Arbeitszimmer habe?
5.7 Recap: Tatsächliche Kosten oder Jahrespauschale?
6. Wie ermittle ich die tatsächlichen Kosten des Arbeitszimmers?
6.1 Die tatsächlichen Raumkosten, wenn dir die Wohnung oder das Haus gehört
6.1.1 Das gehört zu den Nebenkosten
6.1.2 So ermittelst du die Gebäudeabschreibung
6.1.3 Welche Finanzierungskosten du berücksichtigen kannst
6.1.4 Diese Aufwendungen zählen zu den Instandhaltungskosten
6.1.5 „Sonstige Kosten“: Auch diese Ausgaben darfst du absetzen
6.1.6 Aufpassen, wenn du gemeinsam mit deinem Partner Eigentümer bist oder der Partner Alleineigentümer ist
6.2 Die tatsächlichen Kosten, wenn du Mieter bist
6.2.1 Wichtig bei deinen Nebenkosten
6.2.2 Renovierungskosten in der Mietwohnung
6.2.3 Aufpassen, wenn nur dein Partner Mieter ist oder ihr gemeinsam Mieter seid
6.3 Welche Raumkosten entfallen anteilig auf dein Arbeitszimmer?
6.3.1 Wie du den abziehbaren Teil ausrechnest
6.3.2 Wie ermittelst du die Gesamtwohnfläche?
6.4 Ausgestaltung des Arbeitszimmers: Kosten in voller Höhe abziehbar
6.5 Wichtig: Die tatsächlichen Kosten musst du gesondert aufschreiben!
6.6 So kann die Berechnung deiner tatsächlichen Arbeitszimmerkosten aussehen
6.7 Wie das Finanzamt prüft, welche Kosten du für dein häusliches Arbeitszimmer ansetzen darfst
6.1 Die tatsächlichen Raumkosten, wenn dir die Wohnung oder das Haus gehört
6.1.1 Das gehört zu den Nebenkosten
6.1.2 So ermittelst du die Gebäudeabschreibung
6.1.3 Welche Finanzierungskosten du berücksichtigen kannst
6.1.4 Diese Aufwendungen zählen zu den Instandhaltungskosten
6.1.5 „Sonstige Kosten“: Auch diese Ausgaben darfst du absetzen
6.1.6 Aufpassen, wenn du gemeinsam mit deinem Partner Eigentümer bist oder der Partner Alleineigentümer ist
6.2 Die tatsächlichen Kosten, wenn du Mieter bist
6.2.1 Wichtig bei deinen Nebenkosten
6.2.2 Renovierungskosten in der Mietwohnung
6.2.3 Aufpassen, wenn nur dein Partner Mieter ist oder ihr gemeinsam Mieter seid
6.3 Welche Raumkosten entfallen anteilig auf dein Arbeitszimmer?
6.3.1 Wie du den abziehbaren Teil ausrechnest
6.3.2 Wie ermittelst du die Gesamtwohnfläche?
6.4 Ausgestaltung des Arbeitszimmers: Kosten in voller Höhe abziehbar
6.5 Wichtig: Die tatsächlichen Kosten musst du gesondert aufschreiben!
6.6 So kann die Berechnung deiner tatsächlichen Arbeitszimmerkosten aussehen
6.7 Wie das Finanzamt prüft, welche Kosten du für dein häusliches Arbeitszimmer ansetzen darfst
7. Wie gehe ich bei der Jahrespauschale vor?
7.1 Nicht immer gibt es die volle Jahrespauschale
7.2 Die Jahrespauschale gibt es für jeden Einzelnen
7.1 Nicht immer gibt es die volle Jahrespauschale
7.2 Die Jahrespauschale gibt es für jeden Einzelnen
8. Homeoffice ja, aber: kein Arbeitszimmer oder kein Arbeitsmittelpunkt
8.1 Wer darf die Tagespauschale ansetzen?
8.2 Wie funktioniert die Tagespauschale?
8.3 Wichtig bei der Tagespauschale: Hast du eine sogenannte „erste Betriebsstätte“?
8.4 Für welche Tage darfst du die Tagespauschale ansetzen?
8.4.1 Du hast keine erste Betriebsstätte
8.4.2 Du hast eine erste Betriebsstätte
8.5 Wichtig: Schreibe deine Homeoffice-Tage auf
8.6 Recap: Tagespauschale
8.1 Wer darf die Tagespauschale ansetzen?
8.2 Wie funktioniert die Tagespauschale?
8.3 Wichtig bei der Tagespauschale: Hast du eine sogenannte „erste Betriebsstätte“?
8.4 Für welche Tage darfst du die Tagespauschale ansetzen?
8.4.1 Du hast keine erste Betriebsstätte
8.4.2 Du hast eine erste Betriebsstätte
8.5 Wichtig: Schreibe deine Homeoffice-Tage auf
8.6 Recap: Tagespauschale
9. Weitere Kosten, die neben den Arbeitszimmerkosten abziehbar sind
9.1 Der Einrichtungsgegenstand kostet weniger als 800 Euro
9.2 Der Einrichtungsgegenstand kostet mehr als 800 Euro
9.2.1 Wie lange ist die Nutzungsdauer?
9.2.2 Wie du die Kosten verteilst
9.2.3 Du kaufst nicht am Jahresanfang
9.3 Laptop, Tablet, Software & Co.
9.3.1 Was gehört alles dazu?
9.3.2 Du kannst dich auch anders entscheiden
9.4 Telefon- und Internetkosten
9.4.1 Nachweis der betrieblichen Nutzung
9.4.2 Der leichtere Weg: pauschaler Ansatz der Kosten
9.1 Der Einrichtungsgegenstand kostet weniger als 800 Euro
9.2 Der Einrichtungsgegenstand kostet mehr als 800 Euro
9.2.1 Wie lange ist die Nutzungsdauer?
9.2.2 Wie du die Kosten verteilst
9.2.3 Du kaufst nicht am Jahresanfang
9.3 Laptop, Tablet, Software & Co.
9.3.1 Was gehört alles dazu?
9.3.2 Du kannst dich auch anders entscheiden
9.4 Telefon- und Internetkosten
9.4.1 Nachweis der betrieblichen Nutzung
9.4.2 Der leichtere Weg: pauschaler Ansatz der Kosten
10. Wenn mein Arbeitszimmer zu meinem Betrieb gehört
10.1 So erfasst du das Arbeitszimmer als Betriebsvermögen
10.1.1 Arbeitszimmer von Anfang an
10.1.2 Dein Arbeitszimmer wird erst später eingerichtet
10.2 Auch der Grund und Boden gehört dazu
10.3 Vereinfachung: Wann dein Arbeitszimmer kein Betriebsvermögen sein muss
10.1 So erfasst du das Arbeitszimmer als Betriebsvermögen
10.1.1 Arbeitszimmer von Anfang an
10.1.2 Dein Arbeitszimmer wird erst später eingerichtet
10.2 Auch der Grund und Boden gehört dazu
10.3 Vereinfachung: Wann dein Arbeitszimmer kein Betriebsvermögen sein muss
11. Arbeitszimmer und Umsatzsteuer
11.1 Umsatzsteuer aus dem Bau deines Hauses oder deiner Wohnung
11.2 Umsatzsteuer der laufenden Kosten
11.1 Umsatzsteuer aus dem Bau deines Hauses oder deiner Wohnung
11.2 Umsatzsteuer der laufenden Kosten
12. Sonderfall: Ich habe ein Homeoffice in meiner Zweitwohnung
12.1 Tagespauschale bei doppelter Haushaltsführung?
12.1.1 Tagespauschale für Homeoffice-Tage in der Zweitwohnung nicht möglich
12.1.2 Tagespauschale für Homeoffice-Tage in der Zweitwohnung möglich
12.2 Tagespauschale bei privat veranlasster Zweitwohnung
12.1 Tagespauschale bei doppelter Haushaltsführung?
12.1.1 Tagespauschale für Homeoffice-Tage in der Zweitwohnung nicht möglich
12.1.2 Tagespauschale für Homeoffice-Tage in der Zweitwohnung möglich
12.2 Tagespauschale bei privat veranlasster Zweitwohnung
13. Ausfülltipps zum „Fragebogen zum häuslichen Arbeitszimmer“
13.1 Was du beim Ausfüllen beachten solltest
13.2 Wie du den Fragebogen übermitteln kannst
13.1 Was du beim Ausfüllen beachten solltest
13.2 Wie du den Fragebogen übermitteln kannst
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