VORWORT

1   GESETZLICHE RENTENVERSICHERUNG: AKTUELLE ENTWICKLUNGEN

1.1   Das Rentenpaket der schwarz-roten Koalition und die Rentenerhöhung 2026

1.1.1   Rentengarantie bis einschließlich 2031

1.1.2   Stichwort Rentenniveau

1.2   Rentenerhöhung zum 1.7.2026

1.3   Die neue Aktivrente: Im regulären Rentenalter steuerfrei jobben – mit oder ohne Rente

1.4   Arbeitsrechtliche Rahmenbedingungen: Befristete Beschäftigung nach der Rente

1.5   »Mütterrente III«: Drei Jahre für alle Kinder – ab 2027

1.6   Die Vorschläge der Rentenkommission

2   WANN KÖNNEN SIE IN RENTE GEHEN?

2.1   Die Regelaltersrente

2.2   Altersrente für besonders langjährig Versicherte

2.2.1   Was sonst noch zählt

2.2.2   Kinderberücksichtigungszeiten können vor allem Frauen den Anspruch sichern

2.2.3   Regelungen beim Arbeitslosengeld

2.2.4   Freiwillige Beiträge können Anspruch auf abschlagsfreie Rente sichern

2.2.5   Keine Rentenabschläge, aber auch keine Zuschläge

2.2.6   Erfüllung der Wartezeit von 45 Jahren reicht nicht

2.3   Altersrente für langjährig Versicherte

2.4   Altersrente für schwerbehinderte Menschen

2.4.1   Anerkannte Schwerbehinderung muss bei Renteneintritt vorliegen

2.4.2   Entscheidend ist der Tag des Renteneintritts

2.4.3   Wenn die Gültigkeit des Behindertenausweises »zu früh« ausläuft

2.4.4   Schonfrist von drei Monaten gilt in jedem Fall

2.5   Renteninformation und Rentenauskunft

2.5.1   Wenn Sie keine Renteninformation erhalten haben

2.5.2   Renteninformation aktiv nutzen

2.5.3   Die Regelaltersrente

2.5.4   Rente wegen voller Erwerbsminderung

2.6   Höhe der künftigen Regelaltersrente

2.6.1   Rentenanpassungen

2.6.2   Die Rentenauskunft

2.6.3   Berücksichtigungszeiten wegen Kindererziehung bereits auf dem Rentenkonto?

2.6.4   Ausbildungszeiten korrekt ausgewiesen?

2.6.5   Erste Rentenauskunft kann sich kurz nach dem 40. Geburtstag lohnen

2.7   Lücken auf dem Rentenkonto schließen

2.7.1   Lückenfüllen auch bei veränderter Rentengesetz gebung sinnvoll

2.7.2   Nachträgliche Lückenfüllung bis zum 45. Geburtstag für Schul- und Studienzeiten, die nicht als Anrechnungszeit gelten

2.7.3   Zeitnahe Entrichtung freiwilliger Beiträge an die Deutsche Rentenversicherung

2.7.4   Spätere Nachzahlungen nur in wenigen Härtefällen möglich

2.7.5   Lückenfüllung durch rentenversicherungs pflichtigen Minijob

2.8   Per Versorgungsausgleich zur Frührente: Scheidung bringt manchen Versicherten einen vorzeitigen Rentenanspruch

2.8.1   Entgeltpunkte werden geteilt

2.8.2   Einige erhalten erst durch den Versorgungsausgleich ein Rentenkonto

2.8.3   Wie bei den Versicherungszeiten der Ausgleich erfolgt

3   WIE HOCH FÄLLT IHRE RENTE AUS – UND WIE KÖNNEN SIE DIE RENTENHÖHE BEEINFLUSSEN?

3.1   Entgeltpunkte – was ist das?

3.2   Wie sich der aktuelle Rentenwert entwickelt

3.2.1   Was gilt in den neuen Bundesländern

3.2.2   Wie sich die Beitragsbemessungsgrenze auswirkt

3.2.3   Wie entwickelt sich die Beitragsbemessungsgrenze?

3.3   Wofür Sie Entgeltpunkte erhalten

3.3.1   Arbeitslosengeld/Krankengeld/Kurzarbeitergeld

3.3.2   Zeiten mit Bezug von Grundsicherungsleistungen sind wenig wert

3.3.3   Rentenplus durch Kindererziehungszeiten

3.4   Rentenplus durch Zeiten der Angehörigenpflege

3.4.1   Was bringt ihr das in Euro?

3.4.2   Und wenn ein Pflegedienst mithilft?

3.4.3   Häufig doppelte Rentenansprüche

3.5   Scheidung: Auswirkungen des Versorgungsausgleichs auf Rentenansprüche

3.5.1   Rentnerinnen gewinnen pro Jahr rund 3,5 Milliar den Euro Rentenansprüche durch den Ausgleich

3.5.2   Ausnahmsweise kein Versorgungsausgleich

3.5.3   Vereinbarung statt hälftiger Einzelausgleich

3.6   Manchmal ist der Aufschub der Scheidung sinnvoll

3.7   Achtung beim »Neuaufrollen« des Versorgungsausgleichs

3.8   Früher Tod des Expartners – Auswirkung auf den Versorgungsausgleich

3.9   Wann Entgeltpunkte aufgewertet werden

3.9.1   Aufwertung bei niedrigem Verdienst

3.9.2   Aufwertung von Beschäftigungszeiten neben der Kindererziehung

3.9.3   Aufwertung von betrieblichen Ausbildungszeiten

3.10   Entgeltpunkte: DDR und neue Bundesländer

3.11   Wie der Zugangsfaktor die Höhe der Altersrente regelt

3.12   Handlungsmöglichkeiten zur Erhöhung Ihrer gesetzlichen Rente

3.12.1   Zahlungen zum Ausgleich einer Rentenminderung

3.12.2   Wofür genau kann ich freiwillige Einzahlungen leisten?

3.12.3   Wie viel müsste im Beispielfall gezahlt werden, um den Rentenabschlag auszugleichen?

3.12.4   Wann kommen für mich solche Ausgleichszahlungen infrage?

3.12.5   Wie beantrage ich die Zahlung von Ausgleichs beträgen?

3.13   Worauf muss ich als Versicherter bei der Antragstellung achten?

3.14   Was gilt für den Fall, dass ich selbst vor der Altersrente auf Erwerbsminderungsrente angewiesen bin?

3.15   Ich möchte nur einen Teilbetrag überweisen. Muss ich mich dafür noch einmal an die Rentenversicherung wenden?

3.16   Lohnt sich die Einzahlung?

3.17   Wie kann ich später weitere Ausgleichsbeträge einzahlen?

3.18   Zahlungen zum Ausgleich von bei Scheidung verlorenen Entgeltpunkten

3.19   Wann sich Ausgleichszahlungen rentieren können

3.20   Die Beitragshöhe

3.20.1   Was freiwillige Beiträge bringen: Rentenansprüche

3.20.2   Was freiwillige Beiträge bringen: Höhere Rente

3.20.3   Höhere »Rendite« für Privatversicherte

3.20.4   Steuerlicher Zusatznutzen

3.20.5   Die Verfahrensweise der freiwilligen Beitragszahlung

3.21   Erhöhung der Altersrente durch Weiterarbeit über das reguläre Rentenalter hinaus

4   WEITERARBEIT ALS RENTEN-BOOSTER: SO KÖNNEN SIE JENSEITS DER 60 IHRE RENTE NOCH ERHÖHEN

4.1   Grundprinzip: Wie der Renten-Booster ab 63 entsteht

4.2   Sonderfall: Rente für besonders langjährig Versicherte

4.3   Teilzeit in den letzten Berufsjahren – worauf ältere Arbeitnehmer achten sollten

4.3.1   Auswirkung der Teilzeit auf die Rente

4.3.2   Teilzeit aus gesundheitlichen Gründen und Erwerbsminderungsrente

4.4   Möglichkeiten, das Rentenminus auszugleichen

4.4.1   Einkommensminderung in Teilzeit abfedern

4.4.2   Auswirkungen der Teilzeit auf andere Sozialversicherungen

4.5   Altersteilzeit – Sonderweg in den Ruhestand

4.6   Arbeitslosengeld statt vorzeitiger Rente

4.6.1   Arbeitslosengeld oder Rente – habe ich die Wahl?

4.6.2   Drei finanzielle Gründe für Arbeitslosengeld statt vorzeitiger Rente

4.6.3   Keine Sonderregeln für Ältere bei Zumutbarkeit und Jobsuche

4.6.4   Abfindung: Ruhen und Sperrzeit beim Arbeitslosengeld vermeiden

4.7   Abfindungen: Steuern sparen und die Rente erhöhen

4.7.1   Wie werden Abfindungen steuerlich behandelt?

4.7.2   Wie funktioniert die Einzahlung in die Rentenkasse?

4.7.3   Rentenminderung ausgleichen

4.7.4   Wie viel muss ich einzahlen, um Abschläge auszugleichen?

4.7.5   Kann ich die komplette Abfindung einzahlen?

4.7.6   Steuerfreie Arbeitgeberzahlungen nach § 3 Nr. 28 EStG

4.7.7   Lohnt sich die Einzahlung in die Rentenkasse?

4.7.8   Weitere Vorteile: Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenrente

4.8   Fazit und Beratung

5   TEILRENTE: MEHR NETTO, WENIGER ABSCHLÄGE – SO NUTZEN SIE DAS FLEXIBLE RENTENMODELL

5.1   Der Einstieg

5.2   Teilrente – die wichtigsten Regeln im Überblick

5.2.1   Teilrente senken bringt bei Abschlägen keine Vorteile

5.2.2   Steuerersparnis durch Mini-Teilrente

5.3   Teilrente für den gleitenden Übergang in den Ruhestand

5.3.1   Beispiel 1: Die Schwerbehindertenrente

5.3.2   Beispiel 2: Altersrente für langjährig Versicherte

5.3.3   Beispiel 3: Besonders langjährig Versicherte

5.4   Nach Erreichen der Regelaltersgrenze: Aktivrente plus Teilrente

5.4.1   Optimal: Teilzeit plus Teilrente

5.4.2   Wie die Rest-Rente weiterwächst

5.4.3   Steuerliche Wirkung: Teilzeit plus Teilrente

5.4.4   Kurzes Fazit zu »Aktivrente plus Teilrente«:

5.5   Der Off-Label-Use der Teilrente

5.5.1   Mit Teilrente als pflegender Senior zu neuen Rentenansprüchen

5.5.2   Vor und nach der Regelaltersgrenze

5.5.3   99,99-Prozent-Teilrente als Hebel

5.6   Nutzung der Teilrente zur Sicherung des Krankengeld anspruchs von Altersrentnern

5.7   Nutzung der Teilrente zum Wechsel in die gesetzliche Krankenversicherung

5.8   Sicherung von rentenrechtlichen Kindererziehungszeiten durch den Wechsel in eine Teilrente

5.9   Teilrente und Betriebsrente

5.10   Muss der Arbeitgeber über den Rentenantrag informiert werden?

5.11   Fazit: Teilrente als flexibles Steuerungsinstrument

6   DIE GRUNDRENTE: RENTENAUFSTOCKUNG FÜR LANGJÄHRIG VERSICHERTE

6.1   Wichtigste Anspruchsvoraussetzung: Mindestens 33 Jahre mit Grundrentenzeiten

6.1.1   Völlig neuer Begriff: Grundrentenzeiten

6.1.2   Definition Grundrentenzeiten

6.2   Häufig bringen Kinderberücksichtigungszeiten einen Anspruch auf Grundrente

6.3   Minijobs mit Rentenversicherungspflicht: Günstige Grundrentenzeiten

6.4   Zeit des Bezugs von Kurzarbeitergeld zählt als Grundrentenzeit

6.5   Auslandszeiten werden unterschiedlich behandelt

6.6   Keine neuen Grundrentenzeiten nach Beginn der Altersrente

6.7   Regeln für Bezieher einer Erwerbsminderungsrente

6.8   Die Berechnung der Grundrente

6.8.1   Grundrentenbewertungszeiten und Grundrentenzeiten

6.8.2   Stichwort Entgeltpunkte

6.8.3   Berechnung der Grundrente bei mindestens 35 Jahren mit Grundrentenzeiten

6.8.4   Berechnung der Grundrente bei 33 bis unter 35 Jahren Grundrentenzeiten

6.9   Einkommensprüfung bei der Grundrente

6.10   Mindestens 33 Jahre mit Grundrentenzeiten: Vorteile beim Wohngeld und bei der Grundsicherung im Alter

6.11   Grundrente und Hinterbliebenenrente

7   NETTORENTE: WAS IHNEN VON DER BRUTTORENTE BLEIBT

7.1   Sozialversicherungen

7.1.1   »Elterneigenschaft«

7.1.2   Elterneigenschaft bleibt lebenslang

7.1.3   Beispielrechnung: Gesamtbelastung durch Sozialversicherungsbeiträge

7.1.4   Keine Antragstellung erforderlich

7.2   Wann auf die Rente Steuern anfallen

7.2.1   Wann müssen Sie als Rentner eine Steuererklärung abgeben?

7.2.2   Wie hoch ist der steuerliche Grundfreibetrag?

7.2.3   Für andere Renten gelten auch andere Steuerregeln

7.2.4   Muss ich als Rentner auch tatsächlich Steuern zahlen, wenn ich zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bin?

7.2.5   Wie geht es in den Folgejahren weiter, wenn das Finanzamt eine Steuerschuld von »0« errechnet?

7.2.6   Wann muss ich später doch wieder eine Steuer erklärung abgeben?

7.2.7   Was verändert sich, wenn ich zusätzlich eine Hinterbliebenenrente erhalte?

7.2.8   Wie geht es weiter, wenn das Finanzamt beispielsweise für mich eine Einkommensteuer in Höhe von 1.000,– € festsetzt?

7.2.9   Bleibe ich von der Steuer verschont, wenn ich einfach keine Steuererklärung abgebe?

7.2.10   Was passiert, wenn ich die Steuererklärung verspätet abgebe?

7.2.11   Wer kann mir bei der Steuererklärung helfen?

8   DER RENTENANTRAG UND RENTENBEZUG

8.1   To-do-Liste: Sie möchten einen Rentenantrag stellen

8.1.1   Antragstellung

8.1.2   Sechs Monate vor dem Erreichen der Regel altersgrenze oder dem geplanten Eintritt in ein vorzeitiges Altersruhegeld

8.1.3   Drei Monate vor Rentenbeginn

8.1.4   Erhalt des Rentenbescheids

8.2   Check des Rentenbescheids

8.3   Häufige Fehlerquellen bei Rentenversicherungsverläufen und Rentenbescheiden

8.4   Endlich endgültig im Ruhestand

8.4.1   Umzug ins Ausland

8.4.2   Steuern

8.4.3   Krankenversicherung

8.4.4   Grundsicherung im Alter

8.5   Der Rentnerausweis

9   DIE ERWERBSMINDERUNGSRENTE: WANN DIESE FÜR SIE INFRAGE KOMMT

9.1   Die Rentenarten und welche persönlichen Voraussetzungen dafür gelten

9.1.1   Rente wegen voller Erwerbsminderung

9.1.2   Rente wegen teilweiser Erwerbsminderung

9.1.3   Die »Arbeitsmarktrente«

9.1.4   Rente wegen teilweiser Erwerbsminderung bei Berufsunfähigkeit

9.2   Übersicht: Voraussetzungen für die Erwerbsminderungsrenten

9.3   Rentenrechtliche Voraussetzungen

9.3.1   Erfüllung der Mindestversicherungszeit

9.3.2   Die »36 in 60«-Regel

9.3.3   Mit freiwilligen Beiträgen Ansprüche sichern?

9.3.4   Selbstständige: Antragspflichtversicherung als Rettung

9.4   Das Antragsverfahren

9.4.1   Krankengeld und Arbeitslosengeld

9.4.2   Die Nahtlosigkeitsregelung

9.5   Diese Unterlagen brauchen Sie zum Rentenantrag

9.6   Tipps zur Beantragung und zur Begutachtung

9.6.1   Behandelnde Ärzte frühzeitig einbinden

9.6.2   Reha vor Rente

9.6.3   Widerspruch und Klage

9.7   Wie lange wird die Erwerbsminderungsrente gezahlt

9.8   Zusätzliche Fragen und Antworten zur Erwerbsminderungsrente

10   DIE HÖHE DER ERWERBSMINDERUNGSRENTE

10.1   Zurechnungszeiten füllen Rentenlücken

10.2   Rentenabschläge bei früher Verrentung

10.2.1   Ein Beispiel zur Berechnung der Rentenhöhe

10.2.2   Besondere Vorteile für langjährige ältere Versicherte

10.3   Erwerbsminderungsrente oder vorgezogene Altersrente?

10.3.1   Vergleich 1: Erwerbsminderungsrente versus Altersrente für besonders langjährig Versicherte

10.3.2   Vergleich 2: Erwerbsminderungsrente versus Altersrente für schwerbehinderte Menschen

10.3.3   Vergleich 3: Erwerbsminderungsrente versus Altersrente für langjährig Versicherte

10.4   Bei weniger Gehalt vor der Erwerbsminderungsrente: Günstigerprüfung bringt Vorteile

10.5   Aufbesserung der Erwerbsminderungsrente am 1.7.2024 für »Bestandsrentner«

10.5.1   Keine Gleichstellung der »Bestandsrentner«

10.5.2   Die Ausgestaltung des Nachteilsausgleichs

10.5.3   Zuschlag nicht nur für Erwerbsminderungsrentner

10.6   Hinzuverdienst bei der Erwerbsminderungsrente

10.6.1   Neu seit 2024: Möglichkeit von sechs Monaten Probebeschäftigung

10.6.2   Einkommensanrechnung bei voller Erwerbs minderung

10.6.3   Anrechnung bei teilweiser Erwerbsminderung

10.7   Die neue Beschäftigung zur Probe: Erwerbsminderungsrentner können testweise Job erproben

10.7.1   Ändert sich durch die neue Probebeschäftigung etwas beim Arbeitsrecht?

10.7.2   Wie wird die Regelung im Detail umgesetzt?

10.8   Welche Abgaben fallen in der Probebeschäftigung an?

10.9   Arbeitszeit verkürzen und Rente beantragen

10.10   Welche Einkünfte werden (nicht) angerechnet?

10.10.1   Einkommen aus Erwerbstätigkeit

10.10.2   Einkommen aus Sozialleistungen

10.11   Wenn die Erwerbsminderungsrente nicht reicht – was tun?

11   DIE HINTERBLIEBENENRENTEN: WANN SIE ANSPRUCH DARAUF HABEN

11.1   Ansprüche geltend machen

11.2   Erste Schritte zur Hinterbliebenenrente

11.2.1   Die Rentenfortzahlung

11.2.2   Sonderregelungen für Witwen und Witwer im Sterbevierteljahr

11.2.3   Bisher keine Altersrente erhalten

11.2.4   Die Vorschusszahlung

11.3   Bei erstmaligem Rentenbezug: Kontoklärung erforderlich

11.4   Grundregeln für die Witwen- und Witwerrenten

11.5   Altes oder neues Recht?

11.6   Witwen-/Witwerrente – Höhe und Dauer

11.7   Die große Witwen-/Witwerrente

11.7.1   Höhe und Dauer der großen Hinterbliebenenrente

11.7.2   Rentenberechnung bei Verstorbenen ohne Rentenbezug

11.7.3   Bei Bezug von Hinterbliebenenrente bereits vor 2019: Nachteilsausgleich durch Sonderzuschlag

11.8   Anspruchsvoraussetzungen für die große Witwen-/Witwerrente

11.9   Alternative Anspruchsvoraussetzungen

11.10   Die kleine Witwen-/Witwerrente

11.11   Witwen-/Witwerrenten nach neuem Recht

11.12   Rentensplitting unter Ehegatten

11.13   Härtere Regelungen bei der Einkommensanrechnung nach neuem Recht

11.14   Tipps für Witwen-/Witwerrentenbezieher

11.14.1   Abfindung der Witwen-/Witwerrente bei Wiederheirat

11.14.2   Höhe der Rentenabfindung

11.14.3   Witwen-/Witwerrente nach dem vorletzten Ehegatten

11.15   Halb- oder Vollwaisenrente

11.15.1   Allgemeine Anspruchsvoraussetzungen

11.15.2   Rentenantrag erforderlich

11.15.3   Waisenrente an Volljährige: Besondere (persönliche) Voraussetzungen

11.16   Die Erziehungsrente

12   DIE HINTERBLIEBENENRENTE: SO WIRD EINKOMMEN ANGERECHNET

12.1   Regeln und allgemeine Ausnahmen

12.1.1   Nicht anzurechnende Einkünfte

12.1.2   Die 3-Schritte-Methode

12.2   Bezug von Altersrente und Hinterbliebenenrente

12.3   Ermittlung des Netto-Ruhegehalts von Beamten

12.4   Anrechnung von Arbeitseinkünften

12.4.1   Ermittlung der Bruttoeinkünfte

12.4.2   Gestaltungsmöglichkeit Arbeitszeitkonto

12.4.3   Gestaltungsmöglichkeit Entgeltumwandlung

12.4.4   Gestaltungsmöglichkeit: Versicherungspflicht als arbeitender Rentner

12.5   Gestaltungsmöglichkeit: Rentenversicherungspflicht von Minijobs

12.6   Tipps zur Einkommensanrechnung – wie sich Einkommensänderungen auswirken

12.6.1   Erhöhung des Arbeitseinkommens im aktuellen Kalenderjahr

12.6.2   Einkommenssenkung nach der Rentenanpassung

12.6.3   Was gilt, wenn sich das Einkommen nach dem 1. Juli ändert?

12.6.4   Wie lange muss die Einkommensminderung andauern?

12.7   Von der »Nullrente« zur ausgezahlten Hinterbliebenenrente

12.8   Rückwirkende Berücksichtigung der Einkommensänderung möglich